Все хорошо знают, что можно получить обратно часть суммы налогов, которые мы уплачиваем. У нас существуют различные вычеты при налогообложении, которые применяются в случае покупки квартиры, инвестирования в акции, обучения на платной основе в университете или получении медицинской помощи в частной клинике и затрат на лекарства. О возвращении расходов на медицинское лечение в 2025 году мы расскажем в данной публикации.

Кто может получить

В России существует государственная система здравоохранения, которая, хотя и бесплатна, все же предоставляет возможность возвратить часть затрат, связанных с платным лечением. Механизм работы этой системы заключается в следующем: предположим, вы заплатили 10 тысяч рублей за лечение зубов в частной клинике, 50 тысяч рублей на операцию для вашего пожилого отца и 20 тысяч рублей на покупку различных лекарств в течение года. Все эти расходы могут быть возмещены на сумму 13% от общей суммы, то есть 10 400 рублей. Однако для того, чтобы получить такой вычет на лечение, необходимо знать несколько важных нюансов о том, кто имеет право на него.

Вычет по подоходному налогу, или «белая зарплата», доступен лишь при условии, что работодатель выплатил налог в размере 13% от вашей зарплаты и вы обладаете подтверждающим этот факт документом. Получить такую справку, известную как 2-НДФЛ, возможно обратившись в бухгалтерию.

Важно, чтобы клиника, где вы получаете лечение, имела соответствующую лицензию на предоставление медицинских услуг. Если вы хотите получить налоговый вычет, вам необходимо представить в налоговую договор и справки, подтверждающие оплату с использованием чеков. Интересно, что даже расходы по полису ДМС могут быть возмещены. Однако это возможно только в случае, если вы самостоятельно оплачивали эту страховку, а не ваш работодатель.

Условия возврата средств за приобретенные лекарства по назначению врача описаны в рецептурном бланке. Ранее были установлены конкретные списки товаров, подлежащих возмещению, но с начала текущего года эти ограничения были отменены. Теперь можно вернуть деньги за все лекарства, которые были рекомендованы доктором. Обычно врачи пишут рецепты на обычных бумажках из блокнота, однако, если вам необходим налоговый вычет, попросите врача выписать рецепт на специальном бланке с печатью клиники. Не забудьте сохранить чеки из аптеки.

В пределах семьи. Возможно включить в социальный вычет затраты на собственное лечение, а также на лечение супруга, родителей и детей.

За какое лечение можно получить вычет

Вознаграждение за медицинскую услугу по лечению зубов

Одним из наиболее популярных вариантов остается возможность использования налогового вычета для возмещения расходов на стоматологические услуги. В свете того, что сейчас существует множество частных стоматологических клиник, в то время как в государственных учреждениях очереди и технический уровень отставают, налоговый вычет за лечение зубов в 2025 году продолжает оставаться одним из наиболее популярных вариантов.

Как правило, медицинские учреждения имеют полное представление о необходимом перечне документов для пациента. Тем не менее, для безопасности, вот список, который следует учесть:

соглашение о предоставлении медицинских услуг, заключенное с медицинским заведением;

документ о платеже за медицинское обслуживание;

Если в договоре или справке отсутствуют реквизиты медицинской организации или индивидуального предпринимателя, это может быть основанием для отсутствия лицензии.

Зачастую возникает вопрос о необходимости хранить квитанции. Фактически, это не требуется. Ведь полная сумма будет указана в квитанции об оплате. Бывает, что лечение занимает несколько месяцев, и пациенты оплачивают его частями. Возможно, одна из квитанций может быть утеряна. Тем не менее, в налоговых органах иногда все же запрашивают квитанции.

Пособие по оплате санаторно-курортного лечения

Вы также можете получить вычеты за пребывание в санатории. Однако, имейте в виду, что компенсируются только медицинские услуги, а не проживание и питание. Вот какие документы вам нужно будет запросить в санатории:

соглашение о медицинском обслуживании со всеми включенными документами и дополнительными соглашениями, при их наличии;

документ, подтверждающий факт оплаты медицинских услуг.

Однако, если услуги санатория не включены в специальный перечень, то получить налоговый вычет будет невозможно. Чтобы ознакомиться с этим перечнем, можно обратиться к официальному сайту правительства РФ. Важно помнить, что компенсируются только медицинские процедуры, а не косметологические.

Штраф за медицинское обслуживание ребенка

Льготное возмещение медицинских расходов для граждан, достигших пенсионного возраста

В случае, если пенсионер не осуществляет трудовую деятельность, он не имеет права на вычет. Поскольку с суммы пенсии не удерживается 13% налог на доходы физических лиц, нет необходимости компенсировать этот налог. Однако, если пенсионер работает или получает доходы, например, от сдачи квартиры и уплачивает по этому доходу налог, он имеет право на вычет.

Есть еще одна возможность: вычет будет получен трудоспособным ребенком пенсионера, однако он обязан самостоятельно покрыть все расходы. Также в контракте с клиникой должно быть указано, что другой человек взял на себя затраты на лечение данного пациента (пенсионера).

Компенсация за медицинское обслуживание лицам безработным

Тот, кто затратил деньги на медицинское лечение, однако не имеет официального места работы, лишен возможности получить налоговый вычет. Однако, если безработный оплатил лечение в году, когда у него был официальный доход, тогда вычет можно сделать. Однако следует учитывать срок давности, который составляет три года.

Возьмем на пример. Весь 2025 год Иван не имел официального места работы. Решив посетить стоматолога, он оплатил услуги из своих личных сбережений. В связи с этим, в 2025 году Иван не сможет компенсировать прошлогодние налоги. Однако, у него внезапно появилось воспоминание о походах в стоматологию в 2019 и 2021 годах, когда он еще работал. Он сможет получить вычет за 2021 год, однако за 2019 год это будет невозможно, поскольку прошло более трех лет.

Семья безработного имеет возможность получить вычет. Подход к расчету этого вычета аналогичен методу, применяемому для пенсионеров.

Сколько составляет налоговый вычет за лечение

Максимальная сумма, которую можно вернуть по налоговому вычету, составляет 150 тысяч рублей. Это включает в себя все расходы, включая социальные вычеты, такие как вычеты на образование. Фактически, вы сможете получить только 19 500 рублей. Однако хорошей новостью является то, что вы можете просить такой вычет каждый год. В 2025 году в России был увеличен лимит социального вычета в соответствии с предложением Владимира Путина.

Стремительные затраты на медицинское вмешательство — в данной ситуации не имеется ограничений на выплаты. Если вам пришлось выложить 500 тысяч рублей на операцию, то вам будет возмещено 65 тысяч рублей. Однако для этого операция должна входить в особый набор услуг, а в клиническом заключении должен быть указан код «2». В ситуации, когда ваш официальный годовой доход, например, составляет 400 тысяч рублей, вам будут возмещены лишь 13% от этой суммы (то есть 52 тысячи).

Как рассчитать размер вычета

Мы точно в курсе, что верхний предел суммы социальных расходов, которые могут быть возмещены, составляет 150 000 рублей. Сюда включаются не только затраты на медицинское обслуживание, но и на образование, и на ДМС. Давайте проанализируем на конкретном примере.

Образовательные издержки, связанные с обучением в университете несовершеннолетнего ребенка, были оплачены матерью. В сумме за один семестр было потрачено 50 000 рублей. Кроме того, семья затратила 40 000 рублей на стоматологическое лечение и 100 000 рублей на санаторий для старших родственников. Общая сумма расходов составила 190 000 рублей, однако возмещению подлежит только 150 000 рублей.

Вычислим 13% от разницы между 190 000 и 150 000, получим сумму в размере 19 500 рублей.

Возникла другая ситуация. Бабушке было оплачено 70 тысяч рублей за пребывание в санатории. Кроме того, отец потратил еще 70 тысяч на лечение в частной клинике. Мать вложила 50 тысяч рублей в обучение своего сына в университете, а также потратила 70 тысяч на приобретение лекарств по рецепту.

В общей сложности, каждый из супругов израсходовал сумму в размере 150 тысяч рублей. Учитывая эту сумму, можно получить 13% от нее, что составит 19 500 рублей.

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину и лекарства

Как получить налоговый вычет по расходам на медицину и лекарства

Для получения социального вычета требуется, чтобы у организации или индивидуального предпринимателя, которые оказали услугу, была российская лицензия на осуществление медицинской практики.

Способы получить данное налоговое льготное возмещение могут быть двумя: обратиться в органы налоговой службы или подать запрос на выплату через работодателя.

Максимальный размер возмещения налоговых расходов, связанных с медицинскими услугами, составляет 120 тысяч рублей. Гражданин имеет право на возврат 13% от этой суммы. Важно отметить, что вычет на медицинские расходы может быть использован вместе с другими социальными вычетами, но сумма 120 тысяч рублей будет максимальной для всех социальных налоговых вычетов, которые можно использовать в течение года (исключая вычеты на благотворительность и образование детей).

Исключение составляет возможность получить налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. В случае таких видов лечения гражданин имеет право на социальный вычет в размере всех фактических затрат, получив обратно 13% от общей суммы потраченных денег. При этом вычет по дорогостоящему лечению не суммируется с другими социальными налоговыми вычетами.

Какие виды услуг могут быть учтены при расчете налогового вычета?

Проведение медицинских исследований, таких как ультразвуковое исследование (УЗИ), анализы крови и мочи, рентгеновское исследование, а также флюорография.

• Практикующие медики (включая педиатра, терапевта, хирурга, окулиста, эндокринолога, лора, гинеколога и других специалистов) и их методы лечения.

• Предоставляются услуги по восстановлению и эстетическому решению проблем с зубами (осветление, установка брекет-систем, создание виниров, коронок и имплантаций).

• медицинское заключение; оценка врача; медицинская консультация; медицинский анализ; экспертное мнение врача.

• восстановление здоровья с помощью медицинской помощи

• Диагностика и лечение в специализированном медицинском учреждении — санатории.

• В медицинской сфере применяется оперативное вмешательство для устранения аномалий формирования, заболеваний органов дыхания, кровообращения, нервной системы, пищеварительной системы, а также злокачественных опухол.

• Процедуры, связанные с восстановлением суставов (эндопротезирование);

• вживление искусственных органов, сердечных стимуляторов и металлических устройств;

• терапия гипергликемии; устранение симптомов диабета; медикаментозное воздействие на пациентов с сахарным диабетом; терапевтические мероприятия при сахарном диабете; борьба с повышенным сахаром в организме; улучшение состояния больных сахарным диабетом.

• прохождение девятимесячного периода ожидания ребенка, вознаграждаемое сопровождение родов

• Методы терапии бесплодия, включая эффективную технику ЭКО и другие новаторские подходы к восстановлению репродуктивного здоровья.

Документом, который определяет все виды медицинских услуг, доступных для получения налогового вычета, включая и те, которые являются дорогостоящими, является Постановление Правительства РФ № 458 от 8 апреля 2020 года.

Список необходимых документов:

Получите информацию о размере налогов, начисленных и удержанных вами за год, когда вы платили за медицинские услуги. Для этого запросите у вашего работодателя форму 2-НДФЛ.

При рассмотрении платежей за оказание медицинских услуг:

оригинальный документ, содержащий информацию о расчете за предоставленные медицинские услуги.

Документ, подтверждающий расходы, включает в себя справку об оплате. Она является основным документом для подтверждения расходов и может быть получена как в муниципальных, так и в частных медицинских учреждениях. Разъяснения от ФНС подтверждают, что для получения вычета достаточно предоставить этот документ.

Дополнительные материалы, возможно, будут необходимы.

дубликат соглашения о предоставлении медицинской помощи (в случае, если было заключено соглашение);

• Если в договоре отсутствуют необходимые данные, то требуется наличие копии лицензии медицинской организации или индивидуального предпринимателя с соответствующими реквизитами.

При оплате фармацевтических препаратов

рецептурная форма, заверенная штампом «Предназначено для налоговых органов Российской Федерации, содержит ИНН налогоплательщика».

• дубликат документа, с подтверждением родственных связей, например копия свидетельства о рождении (в случае, если медицинские услуги или лекарственные препараты были оплачены налогоплательщиком для родителей или детей).

• Дубликаты бумажных документов, удостоверяющих факт оплаты лекарственных препаратов (например, квитанций).

Как вернуть деньги за медицинские услуги: подробное руководство 2025

Как вернуть деньги за медицинские услуги: подробное руководство 2025

При условии официального трудоустройства, каждый гражданин обязан вносить налог на доходы физических лиц, которые потом перечисляются в государственную казну. Полученные средства распределяются между федеральными и региональными фондами и затем используются для улучшения окружающей среды, ремонта дорог, строительства учебных заведений и спортивных объектов, а также для выплаты зарплаты учителям, врачам, военным и другим категориям работников.

В определенных ситуациях существует возможность вернуть часть уплаченных налогов. Это применимо, например, при приобретении недвижимости, прохождении образования или получении медицинских услуг. Для использования такой привилегии необходимо оформить налоговый вычет. Инструкцию о том, кто может сделать это и как получить деньги, вы найдете у нас.

Лицензирование медицинской деятельности в России является обязательным для компании, предоставляющей медицинские услуги. В случае, если пациент решит получить лечение за рубежом, возврат денежных средств будет невозможен.

Возместить определенную сумму можно не только за процедуры медицинского лечения, но и за препараты, приобретенные по рекомендации врача. Для подтверждения затрат необходимо предоставить квитанции из аптеки.

У вас есть возможность претендовать на налоговое вычета на протяжении трех лет после прохождения лечения. Например, если налогоплательщик прошел протезирование зубов в 2020 году, то в течение 2021, 2022 и 2024 годов он вправе обратиться в ФНС для получения денежной компенсации. Однако, начиная с 2025 года, данную компенсацию получить ему уже не представится возможным.

Получите возможность получить налоговое льготное облегчение в ВТБ.

Максимальная сумма, часть которой доступна для возврата, составляет 120 000 рублей. Единый лимит применяется ко всем видам социальных вычетов, включая медицинские услуги, образование, добровольное страхование жизни и пенсионное обеспечение. Если налогоплательщик воспользовался всеми этими услугами, он может вернуть часть затрат по каждому из них. В настоящее время разрешается возвратить не более 13% от 120 000 рублей, то есть не более 15 600 рублей за каждый вид вычета. Однако дети, получающие образование, являются исключением из этого ограничения.

На дорогостоящие медицинские процедуры, как, например, трансплантация органов, реконструктивные и пластические операции, лечение бесплодия по методу ЭКО и другие, ограничение в размере 120 000 рублей не распространяется. Полный перечень таких процедур фиксирован в Постановлении Правительства РФ №201 от 19.03.2001 года. В таких случаях налогоплательщик будет иметь возможность получить 13% от общей суммы, которую он выплатил медицинской организации, в качестве возмещения. При этом эти деньги не будут учтены вместе с другими вычетами.

Получив в отчетный год небольшую зарплату и уплатив налогов на сумму 10 000 рублей, налогоплательщик не сможет получить больше этой суммы даже при лимите в 15 600 рублей. Оставшийся вычет не будет перенесен на следующий год и будет утрачен, что составляет 5600 рублей.

С 2025 года будет увеличено ограничение на вычеты: социальные вычеты составят 150 тысяч рублей вместо 120 тысяч рублей, а вычеты на обучение детей — 110 тысяч рублей вместо 50 тысяч рублей.

осуществляется только один раз, в то время как вычет за лечение может быть получен несколько раз. Например, есть возможность получить компенсацию за медицинские расходы неоднократно, в то время как возмещение затрат на ипотеку предоставляется только единожды.

Допустимо оформлять налоговый вычет за медицинские расходы однократно в пределах установленного ограничения. Возможность получить этот вычет возникает ежегодно при условии наличия уплаты НДФЛ и затрат на медицинские услуги в отчетном периоде.

и предоставить набор документов в полном объеме.

Для получения информации о удержанном подоходном налоге вам потребуется заполнить и получить справку 2-НДФЛ. Она содержит данные по удержаниям за тот год, когда проходило лечение. Есть возможность не запрашивать справку, если она уже доступна в личном кабинете на сайте налоговой службы. Это означает, что ваш работодатель уже предоставил все необходимые сведения о взносах, сделанных вами.

Информация о банковских реквизитах для перевода средств. Счет должен принадлежать налогоплательщику.

Оригинальная справка, выданная медицинской организацией, подтверждает факт осуществления оплаты в пользу клиники и содержит информацию о характере и сумме проведенного лечения. Данный документ является основным документом о платеже, поэтому предоставление квитанций не требуется.

Дубликаты бумаг, подтверждающих родственные связи. В случае, если лечение проходило у детей, необходимо предоставить свидетельство о рождении или решение суда об опеке. Если это возмещение расходов на супруга, необходимо предоставить свидетельство о заключении брака.

В случае необходимости возврата части суммы за приобретенные медикаменты, требуется наличие оригинала рецепта, выданного врачом. На данном документе должен быть проставлен специальный налоговый штамп. Кроме того, рецепт может быть представлен в электронной форме. В случае отсутствия рецепта, возможно оформление вычета на основании информации из медицинской документации пациента. Необходимо также подтвердить факт оплаты, для этого подойдут бумажные или электронные чеки. Если услуги были оплачены без использования наличных средств, будет достаточно просто выгрузить соответствующую информацию из истории операций в мобильном банковском приложении.

Для получения вычета следует заявление, декларацию и другие необходимые документы можно предоставить через личный кабинет ФНС или при посещении филиала налоговой службы. После этого сотрудники налоговой организации проведут камеральную проверку, на которую затратится около трех месяцев. Согласно законодательству, зачисление средств должно произойти в течение 30 дней. Если ошибок в предоставленных документах не имеется, полная сумма вычета будет переведена на счет, указанный налогоплательщиком.

Возможно также, оформить документацию через своего работодателя. Для этого необходимо обратиться в Федеральную налоговую службу и подтвердить своё право на получение налогового вычета за медицинское лечение. Заявление будет рассматриваться в течение 30 календарных дней, после чего необходимо подать заявление по произвольной форме на предоставление вычета на месте работы.

Если хотите избежать затрат времени и усилий на заполнение бумаг, доверьте оформление налогового вычета квалифицированным профессионалам из сервиса «Налогия», которые являются нашими партнерами.

Автоматическое заполнение декларации, проверка всех необходимых документов и подача заявки будут осуществлены клиентами сами. Отслеживание процесса камеральной проверки или получение консультаций у специалистов стало возможным благодаря мобильному приложению «Налогия». Возможность оформления доступна во всех филиалах ВТБ.

Как получить пособие без необходимости подавать заявление?